e
HECHO ESENCIAL
INVERSIONES AGUAS METROPOLITANAS S.A.
Inscripción Registro de Valores N* 912
Santiago, 25 de noviembre de 2020
Señor Joaquín Cortez Huerta
Presidente
Comisión para el Mercado Financiero
Av. Libertador Bernardo O’Higgins 1449
Presente.
De mi consideración:
En virtud de lo establecido en el artículo 9? e inciso segundo del artículo 10% de la Ley N* 18.045 y
en la Norma de Carácter General N* 30 de la Comisión para el Mercado Financiero, debidamente
facultada, por medio de la presente, se comunica en carácter de información esencial respecto de la
Sociedad, sus negocios, sus valores de oferta pública o de la oferta pública de ellos, lo siguiente:
En sesión ordinaria de Directorio celebrada con esta misma fecha, la filial de la Sociedad, Aguas
Andinas S.A., acordó, por unanimidad, sustituir el tratamiento contable de la clase de activos
“Terrenos” del rubro propiedades, planta y equipo de la Norma Internacional de Contabilidad N* 16,
desde el método del costo al método de revaluación, de modo que los estados financieros de Aguas
Andinas reflejen con mayor fiabilidad el valor razonable de la inversión que esta posee en esta clase
de activos.
La tasación fue realizada por la Empresa Transsa Consultores Inmobiliarios, quienes son tasadores
independientes especializados, con más de 35 años de experiencia a lo largo de Chile.
Conforme a la modificación acordada por el Directorio de la filial Aguas Andinas, se producirá en
los Estados Financieros de la Sociedad al 30 de septiembre de 2020 un incremento por revaluación
de la clase de activos “Terrenos” del rubro propiedades, planta y equipo ascendente a $211.945
millones, un superávit en otras reservas por $78.017 millones en su patrimonio y un incremento de
impuestos diferidos de $57.225 millones. Esta revalorización implicará para la Sociedad una perdida
en resultado antes de impuesto por $687 millones al 30 de septiembre de 2020.
De acuerdo con lo señalado en el numeral $ del párrafo 2.2, Título 1 de la Sección 11, de la Norma de
Carácter General N* 30 de esta Comisión, se acompaña a la presente comunicación un estado de
situación financiera preliminar, no auditado, que incorpora las principales partidas de balance antes
y después del cambio indicado, al 30 de septiembre de 2020.
Se informa también que lo anterior ha sido puesto en conocimiento de nuestros auditores externos, la
empresa EY.
La presente información financiera no constituye ni reemplaza de forma alguna la entrega de
los estados financieros correspondientes a la Comisión para el Mercado Financiero y al
mercado, en cuanto a los requisitos de contenido, procedimientos y plazos de presentación
dispuestos por dicha Comisión en la normativa vigente.
Sin otro particular le saluda cordialmente,
Laurtano Cano
Gerente General
Inversiones Aguas Metropolitanas S.A,
c.C.:
Bolsa de Comercio de Santiago
Bolsa Electrónica de Santiago
Feller Rate Clasificadora de Riesgo
Fitch Clasificadora de Riesgo
INVERSIONES AGUAS METROPOLITANAS S.A.
CONSOLIDADO PRELIMINAR NO AUDITADO
Estados de Situación Financiera Consolidados Intermedios
Al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo 183.027.691 183.027.691
Otros activos financieros o 5.219.587 5.219,587
Otros activos no financieros o 5.041.893 Lo 5.041.893
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 81.053.732 81.053.732.
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 22.259 22,259
Inventarios y o 4.752.789 4.752.789
Activos por impuestos 629.832 629,832
256.220.852 256.220.852
ACTIVOS NO CORRIENTES
Otros activos financieros OS o 7.895.863 7.895.863
Otros activos no financieros 2.539.693 2.539.693
po Derechos por cobrar o o 3.004.892 3.004.892
Ñ Activos intangibles distintos de la plusvalía y o 216.514.923 216.514.923
o Plusvalía 2 305.171.468 305.171.468
o Propiedades, planta y equipo 1,316.198,344 1.528.143,291
] Activos por derecho de uso 2.540.179 2.540.179
y Activo por impuestos diferidos . 32.639.618 1.022.459
Estados de Situación Financiera Consolidados Intermedios
Al 30 de septiembre de 2020
PASIVOS CORRIENTES
Otros pasivos no financieros
s corrient
como mantenidos para la vent:
le , fl
PASIVOS NO CORRIENTES
Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados
como mantenidos para la venta
NN Otros pasivos financieros 69,176,360 69.176.360
Pasivos por arrendamientos 1.236.099 o 1,236,099
Cuentas comerciales y otras cuentas por pagar DS 80.932.328 80.932.328
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 17.655.438 17.655.438
Otras provisiones 152.054 152.054
Pasivos por impuestos 2.271.478 2.271.478
Provisiones por beneficios a los empleados 3.432.481 3,432,481
0 sn as o 15.920.061
15.920.061
Otros pasivos financieros 996.936.460 996.936.460
Pasivos por arrendamientos o 1.348.853 1.348.853
Otras cuentas por pagar o 1.118.735 1.118.735
Otras provisiones – OS o OS — 1.400.932 1.400.932
Pasivo por impuestos diferidos 6,008,727 31.616.704
Provisiones por beneficios a los empleados 20.812.410 20,812,410
Otros pasivos no financieros
10.149.283
10.149.283
PATRIMONIO
Capital emitido 468.358.402 468.358.402
Ganancias acumuladas o o NN NN 201.097.053 200.595.835
Otras participaciones en el patrimonio (37.268.415) (37.268.415)
Otras reservas o o o E o 78.016.799
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 632.187.040 709.702.621
Participaciones no controladoras 404.612.634 481.816.864
Estados de Resultados Integrales por Naturaleza Consolidados Intermedios
Por el periodo terminado al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
Ingresos de actividades ordinarias
Revalo! 61
Revalo! ¡On
349.049.010
349.049.010
Materias primas y consumibles utilizados (32.757.572) (32.757.572)
Gastos por beneficios a los empleados (41.090.493) (41,090.493)
Gastos por depreciación y amortización o (49.725.471) (49.725.471)
Pérdidas por deterioro de valor o o – (1.370.426)
Otros gastos, por naturaleza
(93.395.118)
(93.395.118)
Otras (pérdidas) ganancias
rdidas) de ac
Ingresos financieros
(1.874.103)
(1.874.103)
Costos financieros
Resultados por unidades de reajuste
Ganancias por acción
3.160.713 3.160.713
(21.727.771) (21.727.771)
Ganancias (pérdidas) de cambio en moneda extranjera (1.783.416) (1.783.416)
Ñ o (11.866.830) | (11.866.830) |
Ganancias por acción básica en operaciones continuadas ($)
Ratios Financieros
Por el periodo terminado al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
Liquidez
Liquidez corriente
Razón ácida
Endeudamiento
Endeudamiento total
Deuda corriente
Deuda no corriente
Cobertura gastos financieros anualizado
Rentabilidad
Rentabilidad del patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora anualizado
Rentabilidad activos anualizado
Utilidad por acción anualizado
Retorno de dividendos (*)
r 1,54 veces 1,54 veces
o o 0,53 veces o 0,53 veces
o y – 134 veces i – 118veces |
o o – 025veces | 0,25veces
> > 0,75 veces 0,75 veces
y ls TI veces | 573 veces |
9,46% 8,83%
o 2,52% | 240%
y o o $58,17 ] 57,67%
. y y 3,91% NS 3,91% l
Liquidez corriente: activo corriente/pasivo corriente.
Razón ácida: efectivo y equivalentes al efectivo / pasivo corriente.
Endeudamiento total: pasivo exigible / patrimonio total.
Deuda corriente: pasivos corrientes / pasivo exigible.
Deuda no corriente: pasivos no corrientes / pasivo exigible.
Cobertura de gastos financieros: resultado antes de impuestos e intereses anualizado / gastos financieros anualizado.
Rentabilidad del patrimonio: resultado del ejercicio anualizado/ total de patrimonio promedio del ejercicio anualizado.
Rentabilidad activos: resultado del ejercicio anualizado/ total de activos promedio del ejercicio anualizado.
Utilidad por acción: resultado del ejercicio anualizado/ número de acciones suscritas y pagadas.
Retorno de dividendos: dividendos pagados por acción anualizado / precio de la acción al cierre.
(*) El precio de la acción a septiembre de 2020 asciende a $569.
Razones de Endeudamiento en Contratos de Bonos – Filial Aguas Andinas S.A.
En base a los Estados Financieros al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
Bonos M, P, Q, S, U, V, W, X, Z y AA – (no auditado)
pa 7
PERE
Pasivos corrientes totales
Pasivos no corrientes totales
Garantías con terceros (*)
Total activos 2,149.600,322 2.329,928.111
Total pasivos corrientes (346.084.741) (346.084.741)
Total pasivos no corrientes . (1.037.505.825) (1.063.113.802)
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes.
(*) Para los efectos de la determinación del índice antes señalado, se incluye dentro del Pasivo Exigible Neto el monto de todos los avales,
fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantías, personales o reales, que el Emisor o sus filiales hubieren otorgado para
caucionar obligaciones de terceros, con excepción de: (i) las otorgadas por el Emisor o sus Filiales por obligaciones de otras Sociedades
Filiales del Emisor, (ii) aquéllas otorgadas por Sociedades Filiales del Emisor por obligaciones de éste, y (iii) aquellas otorgadas a instituciones
públicas para garantizar el cumplimiento de la legislación sanitaria, la ejecución de obras en espacios públicos y la prestación de servicios
de asesorías e inspección técnica para los proyectos de agua potable rural.
Bonos AC, AE – (no auditado)
lalorizi
Pasivos corrientes totales 346.084.741 346.084.741
Pasivos no corrientes totales 1.037.505.825 1.063.113.802
6 0! 18,343
Efectivo y equivalente al efectivo o (181.733.180)
Garantías con terceros (*) 547.619
Total activos 2.149.600.322 2.329.928.111
Total pasivos corrientes (346.084.741) (346.084.741) |
Total pasivos no corrientes (1.037.505.825) (1.063,113.802)
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes menos la cuenta de “Efectivo y equivalentes al
efectivo” de sus Estados Financieros.
(*] Para los efectos de la determinación del índice antes señalado, se incluye dentro del Pasivo Exigible Neto el monto de todos los avales,
fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantías, personales o reales, que el Emisor o sus filiales hubieren otorgado para
caucionar obligaciones de terceros, con excepción de: (i) las otorgadas por el Emisor o sus Filiales por obligaciones de otras Sociedades
Filiales del Emisor, (ii) aquéllas otorgadas por Sociedades Filiales del Emisor por obligaciones de éste, y (iii) aquellas otorgadas a instituciones
públicas para garantizar el cumplimiento de la legislación sanitaria, la ejecución de obras en espacios públicos y la prestación de servicios
de asesorías e inspección técnica para los proyectos de agua potable rural.
Restricciones por Préstamos Bancarios (Nivel de Endeudamiento) — Filial Aguas Andinas S.A.
En base a los Estados Financieros al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
Banco BCI – (no auditado)
Pasivos corrientes totales
Pasivos no corrientes totales
Garantías con terceros (*)
Total activos
Total pasivos corrientes
346.084.741
1.037,505.825
547.619
2.149.600.322
346.084.741
1.063.113.802
547.619
2.329.928.111
(346.084.741)
(346.084.741)
Total pasivos no corrientes
(1.037.505.825)
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes.
(1.063.113.802)
(*) Para los efectos de la determinación del índice antes señalado, se incluye dentro del Pasivo Exigible Neto el monto de todos los avales,
fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantías, personales o reales, que el Emisor o sus filiales hubieren otorgado para
caucionar obligaciones de terceros, con excepción de: (i) las otorgadas por el Emisor o sus Filiales por obligaciones de otras Sociedades
Filiales del Emisor, (ii) aquéllas otorgadas por Sociedades Filiales del Emisor por obligaciones de éste, y (iii) aquellas otorgadas a instituciones
públicas para garantizar el cumplimiento de la legislación sanitaria y la ejecución de obras en espacios públicos y la prestación de servicios
de asesorías e inspección técnica para los proyectos de agua potable rural.
Banco de Chile – (no auditado)
Pasivos corrientes totales
346.084.741
346.084.741
Pasivos no corrientes totales
Efectivo y equivalente al efectivo
1.037.505.825
(181.733.180)
1.063.113.802
(181.733.180)
Garantías con terceros (*)
Total activos
547.619
2.149,600,322
547.619
2.329.928.111
Total pasivos corrientes
(346.084.741)
(346.084.741)
Total pasivos no corrientes
(1.037.505.825)
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
(1.063.113.802)
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes menos la cuenta de “Efectivo y equivalentes al
efectivo” de sus Estados Financieros.
(*) Para los efectos de la determinación del índice antes señalado, se incluye dentro del Pasivo Exigible Neto el monto de todos los avales,
fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantías, personales o reales, que el Emisor o sus filiales hubieren otorgado para
caucionar obligaciones de terceros, con excepción de: (i) las otorgadas por el Emisor o sus Filiales por obligaciones de otras Sociedades
Filiales del Emisor, (ii) aquéllas otorgadas por Sociedades Filiales del Emisor por obligaciones de éste, y (iii) aquellas otorgadas a instituciones
públicas para garantizar el cumplimiento de la legislación sanitaria, la ejecución de obras en espacios públicos y la prestación de servicios
de asesorías e inspección técnica para los proyectos de agua potable rural.
Banco BICE e Itaú – (no auditado)
endeudamient
346.084.741
1.063.113.802
346.084.741
1.037.505.825
Pasivos corrientes totales
Pasivos no corrientes totales
Nin 83.590,56
(181.733.180) (
2.329,928.111
— (346.084.741)
(1.063.113.802)
2,149,600.322
(346.084.741)
Total activos
Total pasivos corrientes
Total pasivos no corrientes
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes menos la cuenta de “Efectivo y equivalentes al
efectivo” de sus Estados Financieros.
Restricciones por préstamos bancarios (Cobertura de gastos financieros) — Filial Aguas Andinas S.A.
En base a los Estados Financieros al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
Banco BCI – (no auditado)
Ingresos de actividades ordinarias 349.052.377 349.052.377
Materias primas y consumibles utilizados (32.757.564) (32.757.564)
Gastos por beneficios a los empleados (40.741.521) (40.741.521)
Otros gastos, por naturaleza
(92.732.289)
(92.732.289)
Costos financieros
(21.714.056)
(21.714.056)
Ebitda: resultado de la suma de las partidas de Ingresos de Actividades Ordinarias, Otros Ingresos por Naturaleza, Materias Primas y
Consumibles Utilizados, Gasto por Beneficio a los Empleados y Otros Gastos por Naturaleza.Cobertura Gastos Financieros: Ebitda sobre
Gastos Financieros.
Restricciones por préstamos bancarios (Nivel de Endeudamiento) – Filial Aguas Cordillera S.A,
En base a los Estados Financieros al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
Banco Scotiabank – (no auditado)
E ES
Pasivos corrientes totales 61.551.677
Pasivos no corrientes totales 92.520.856
Total activos 336.413.940 409.491.734
(61.551.677) (61.551.677)
Total pasivos no corrientes (72.789.852) (92.520.856)
Total pasivos corrientes
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes,
(*) Para los efectos de la determinación del Índice antes señalado, se incluye dentro del Pasivo Exigible Neto el monto de todos los avales,
fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantías, personales o reales, que el Emisor o sus filiales hubieren otorgado para
caucionar obligaciones de terceros, con excepción de: (i) las otorgadas por el Emisor o sus Filiales por obligaciones de otras Sociedades
Filiales del Emisor, (ii) aquéllas otorgadas por Sociedades Filiales del Emisor por obligaciones de éste, y (iii) aquellas otorgadas a
instituciones públicas para garantizar el cumplimiento de la legislación sanitaria, la ejecución de obras en espacios públicos y la prestación
de servicios de asesorías e inspección técnica para los proyectos de agua potable rural,
Restricciones por préstamos bancarios (Cobertura de gastos financieros) – Filial Aguas Cordillera S.A.
En base a los Estados Financieros al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – M5)
Banco Scotiabank — (no auditado)
Ingresos de actividades ordinarias 50.266.158 50.266.158
Materias primas y consumibles utilizados (5.408.752) (5.408.752)
Gastos por beneficios a los empleados (3.350.388) (3.350.388)
Otros gastos, por naturaleza (18.773.386) (18.773.386)
Costos financieros (1.494.217) (1.494.217)
Ebitda: resultado de la suma de las partidas de Ingresos de Actividades Ordinarias, Otros Ingresos por Naturaleza, Materias Primas y
Consumibles Utilizados, Gasto por Beneficio a los Empleados y Otros Gastos por Naturaleza.
Cobertura Gastos Financieros: Ebitda sobre Costos Financieros,
Link al archivo en CMFChile: https://www.cmfchile.cl/sitio/aplic/serdoc/ver_sgd.php?s567=312934288c77dc8dd687c802cae5ebb7VFdwQmVVMUVSWGhOUkZFMFRYcFpORTUzUFQwPQ==&secuencia=-1&t=1682376108
