Resumen corto:
Junta de accionistas de Casino de Talca S.A. el 30/04/2025, con 100% de participación, aprobó informes financieros 2024, sin dividendos, ratificó directorio y auditores, y analizó un EBITDA de M$ 1.592.772, disminuido un 36%.
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ACTA DE JUNTA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS SOCIEDAD CASINO DE JUEGO DE TALCA S.A.
En Santiago de Chile, a 30 del mes de abril del año 2025, en las oficinas ubicadas en calle Avenida Alonso de Córdova, N*5151, oficina 1101, comuna Las Condes, Santiago, siendo las 12:00 horas, se celebra la Junta Ordinaria de Accionistas de la SOCIEDAD CASINO DE JUEGO DE TALCA S.A., Rol Único Tributario N* 76.293.740-9, para tratar las materias que a continuación se indican. Participan de la sesión don LIENTUR FUENTEALBA MEIER en representación del accionista persona natural señor LUIS FUENTEALBA METER por 1 acción y con una participación del 0.001% y don LUIS ALEJANDRO FUENTEALBA MEIER, en representación del accionista de la sociedad CORPORACION MEIER S.A.C., por 138.240 acciones y con una participación del 99,99%, quien asiste a distancia, por los medios tecnológicos de conformidad a lo dispuesto en el inciso final del artículo 47 de la Ley 18.046, y de la Norma de Carácter General N*450 de la Comisión del Mercado Financiero de 18 de noviembre del año 2020 por lo que concurre el 100% de las acciones emitidas por la sociedad y asiste además don Roberto De Torres Peña, en calidad de Gerente de Administración y
Finanzas de la Compañía y como secretario de la presente Junta.
l.- PODERES E INSTALACIÓN DE LA JUNTA
Se deja constancia que los poderes se encuentran calificados y aprobados y que no se citó a esta Junta de Accionistas por haberse contado con la certeza de que asistirían a ella el 100% de las acciones emitidas, como efectivamente ha ocurrido, por lo que se cumple con el quórum legal. En consecuencia, se declara legalmente instalada la Junta Ordinaria de
Accionistas de la Sociedad.
Il.- TABLA
Indica el Presidente que la presente Junta deberá ceñirse a la siguiente tabla, conforme a la citación de la misma:
1.- Examen de la situación de la sociedad y de los informes de los inspectores de cuenta y auditores externos y la aprobación o rechazo de la memoria, del balance, del estado y demostraciones financieras presentadas por los administradores de la sociedad respecto del ejercicio 2024.
2.- Distribución de las utilidades del ejercicio, si las hubiere, y reparto de dividendos en su caso.
3.- Ratificación o modificación de la actual composición del Directorio y de los auditores externos.
4.- Cualquier otra materia de interés social que no sea propia de una junta extraordinaria.
Il. DESARROLLO DE LA JUNTA
1. Examen de la situación de la sociedad y de los informes de los inspectores de cuenta y auditores externos y la aprobación o rechazo de la memoria, del balance, del estado y demostraciones financieras presentadas por los administradores de la sociedad respecto del ejercicio 2024.
El Presidente ofrece la palabra al Sr. Gerente de Administración y Finanzas de la compañía, quien da inicio al análisis del balance general y estado de resultados del Casino de Juego de Talca por el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2024 al 31 de diciembre de 2024, comenzando por las distintas partidas que lo componen conforme a la clasificación bajo las normas internacionales de IFRS, normas que comenzaron a ser aplicadas a la sociedad a partir del ejercicio 2011. Para tal efecto se detallan las partidas que componen el balance general y estados de resultados, conforme al siguiente detalle: ESTADOS FINANCIEROS
IB.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVOS Tipo de Moneda Tipo de Estado
Expresión en Cifras
Pesos
Anual
Miles de pesos
Razón Social:
Rut:
Código Sociedad Operadora:
Casino de Juego de Talca SA
76.293.740-9
TAL
Título Activos Activos, Corriente 11010 Efectivo y Equivalentes al Efectivo 8 290.273 1.495.584 11020 Otros Activos Financieros, Corriente 11030 Otros Activos No Financieros, Corriente 9 2.326.083 3.210.249 11040 Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, Neto, Corriente 10 61.392 109.404 11050 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, Corriente 1] 909.543 496.215 11060 Inventarios 11070 Activos por impuestos corrientes 13 274,444 86.780 11080 Fotal de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su disposición 3.861.735 5.308.232 clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios 11090 Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta 11091 Activos no corrientes o gruposde activos para su disposición clasificados como mantenidos paral Idistribuir a los propietarios
1109) Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para] la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios 11000 Activos corrientes totales 3.861.735 5.398.232 Título Activos, No Corrientes 12010 Otros Activos Financieros, No Corriente 12020 Otros activos no financieros no corrientes Y 12030 Derechos por cobrar no corrientes 12040 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, No Corriente 1] 13.367.523 13,234,363 12050 Inversiones Contabilizadas utilizando el Método de la Participación 12060 Activos intangibles distintos de la plusvalía 14 140.866 89.982 12070 Plusvalía 12080 Propiedades, Planta y Equipo, Neto 15 1.456.804 589.558 12090 Propiedades de inversión 12100 Activos por Impuestos Diferidos 16 195.518 47.197 12000 Total Activos No Corrientes 15,160,711 13.961.100 10000 Total de Activos 19.022.446 19,359,332
JESTADOS FINANCIEROS lo. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
PASIVOS Y PATRIMONIO Tipo de Moneda [esos Razon Social:| – Casino de Juego de Talca SA Tipo de Estado [ana Rat: 16.93.1409 [Expresión en Cifras [its de pesos Código Sociedad Operadora: TAL Título Pasivos, Título Pasivos Corrientes 21010 Otros Pasivos Financieros, Corriente Y 862.789 105.085 21020 Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 18 621.002 088.223 21030 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, Corriente 11 164.403 85.609 21040 Otras provisiones corriente 19 556.917 760.898 21050 Pasivos por Impuestos corrientes 13 247.076 336.912 21060 Provisiones corrientes por beneficios a los empleados 19 06.283 174.806 21070 Otros pasivos no financieros corrientes Y 1,263,212 1.177.867 2101 Total de pasivos corriente distintos de los pasivos incluidos en grupos de activos] pera su disposición clasificados como mantenidos para la venta 3.811.682 3.690.000
2107) Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados comof mantenidos para la venta 21000 Pasivos corrientes totales 3.811.682 3.690.000 Título Pasivos, No Corrientes 22010 Otros Pasivos Financieros, no Corriente Y 73.029 102.817 22020 Pasivos no corrientes 22030 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, No Corriente 22040 Otras provisiones No Corrientes 22050 Pasivo por impuestos diferidos 16 434.886 255.183 220060 Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados 22070 Otros pasivos no financieros no corrientes Y – 1.074.362 22000 Total de pasivos no corrientes 507,915 1,432,362 20000 Total pasivos 4,319,597 5,122,362 Título Patrimonio 23010 Capital Emitido 1 3.421.648 3.421.648 23020 Ganancias (pérdidas) acumuladas 2 11,281,201 10,815,322 23030 Primas de emisión 23040 Acciones Propias en Cartera 23050 Otras participaciones en el patrimonio 23060 Otras reservas 23070 Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 14,702,849 14,236,970 23080 Participaciones no controladoras . q 23000 Patrimonio total 14,702,849 1423670 24000 Total de Patrimonio y Pasivos 19,022,446 19,359,332
C.- ESTADO DERESULTADOS POR FUNCIÓN
Tipo de Moneda Pesos Razon Social:| Casino de Juego de Talca SA Tipo de Estado Anual Rut: 76.293.740-9 Expresión en Cifras [Miles de pesos Código Sociedad Operadora: TAL
Título Ganancia (Pérdida)
30010 Ingresos actividades ordinarias 21 8,586,547 8,518,114 2,113,516 1,913,050
30020 Costo de Ventas 22 (4,422,160) (3,689,384) (1,119,899) (872,662)
30030 Ganancia bruta 4,164,387 4,828,730 993,617 1,040,388]
30040 Ganancias que surgen de la baja en cuentas de activos ] ] ] financieros medidos al costo amortizado –
30050 Pérdidas que surgen de la baja en cuentas de activos ] ] financieros medidos al costo amortizado – –
30060 Otros ingresos por función – – – –
30070 Costos de Distribución – – – –
30080 Gastos de Administración 22 (3,534,441) (3,089,270) (528,664) (472,965)
30090 Otros gastos por función – – – –
30100 Otras ganancias (pérdidas) 22 39,917 153,637 6,954 30,477
30110 Ingresos financieros – – – –
30120 Costos Financieros 22 (150,797) (105,007) (41,377) (23,932) Participación en las ganancias (pérdidas) de asociadas y
30130 negocios conjuntos que se contabilicen utilizando el método de 7 7 7 7 la rarticinació
30140 Diferencias de cambio 23 (2,328) (18,045) (5,374) (8,449)
30150 Resultados por Unidades de Reajuste 23 14,690 12,824 5,013 5,474 Ganancias (pérdidas) que surgen de la diferencia entre valor
30160 libro anterior y el valor justo de activos financieros – – – – reclasificados a valor razonahle
30170 Ganancia (Pérdida) antes de Impuesto 531,428 1,782,869 430,169 570,993
30180 Gasto por Impuesto a las Ganancias 16 (31,382) (380,704) (31,382) (380,704)
30190 Ganancia (pérdida) procedente de operaciones continuadas 500,046 1,402,165 398,787 190,289
30200 Ganancia (pérdida) procedente de operaciones discontinuadas – – – –
30210 Ganancia (Pérdida) 500,046 1,402,165 398,787 190,289
30220 Ganancia (pérdida), atribuible a los propietarios de la 500.046 1.402.165 398,787 190.289 controladora
30230 Ganancia (pérdida), atribuible a los propietarios de la no ] ] ] ] controladora
30210 Ganancia (Pérdida) 500,046 1,402,165 398,787 190,289
Título Ganancias por Acción
Título Ganancia por acción básica
30240 Ganancia (pérdida) por acción básica en operaciones 24 230 10.14 2.88 138 continuadas
30250 Ganancia (pérdidas) por acción básica en operaciones 24 0.00 0.0 0.0 discontinuadas 0.00
30260 Ganancia (pérdida) por acción básica 24 3.62 10.14 2.88 1.38]
Título Ganancias por acción diluidas
30270 Ganancias (pérdida) diluida por acción procedente de ] ] ] ] operaciones continuadas
30280 Ganancias (pérdida) diluida por acción procedentes de ] ] ] ] Operaciones discontinuadas
30290 Ganancias (pérdida) diluida por acción – – – –
Análisis razonado de los estados financieros
EBITDA = (Resultado antes de interés, impuestos, depreciación y amortización)
Es un indicador financiero representado mediante la cifra que significa en inglés Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization. El EBITDA se calcula a partir del Estado de Resultados, representando el resultado operacional de la sociedad, antes de deducir intereses, amortizaciones, depreciaciones y el impuesto a la renta. Este indicador es utilizado, como medida de rentabilidad y también para efectos de valorización de empresas, entre otros usos.
La metodología que usa Casino de Juego Talca S.A. para determinar el EBITDA es la siguiente:
Ingresos de actividades ordinarias (+) Costo de ventas (-) Gastos de Administración (-) Depreciación y amortización (*) (+) Total EBITDA
La depreciación de los bienes del activo fijo y la amortización de los intangibles, se registra en el rubro Gastos de Administración del Estado de Resultados por Función.
La Sociedad ha calculado el EBITDA para los siguientes períodos:
Ingresos de actividades ordinarias 8.586.547 8.518.114 Costo de ventas (4.422.160) (3.689.384) Gastos de administración (3.534.443) (3.089.270) Depreciación 221.110 161.845 Amortización 741.718 583.488 Total EBTIDA 1.592.772 2.484.793 Amortización derechos de uso (631.551) (554.983) Amortización de intereses derechos de uso (74.420) (22.411) EBITDA COMPARATIVO 886.801 1.907.399 Diferencias de cambio (2.328) (18.045) Resultados por Unidades de Reajuste 14.690 12.824
R.A.LLD.A.LE 899.163 1.902.178 EBITDA SIngresos (*) 10% 22%
(*) El indicador de EBITDA SIngresos, se calcula dividiendo el total del EBITDA sobre los Ingresos de actividades ordinarias para los períodos informados.
Tal como se observa en la Nota 21, los resultados del período finalizado el 31 de diciembre de 2024 han permanecido prácticamente estables en comparación con el año anterior, 2023, aumentando ligeramente de M$ 8.518.114 a M$ 8.586.547.
De acuerdo con la Nota 22, el incremento moderado en los ingresos está acompañado de un aumento significativo en los costos operativos y los gastos administrativos, los cuales experimentaron un crecimiento del 34.27% en comparación con el mismo período de 2023.
En este contexto, sobresale el incremento del gasto por amortización y los costos y gastos relacionados con el personal, que registraron un aumento del 99% y 11% respectivamente, con igual periodo anterior, afectando directamente la rentabilidad.
De esta manera la Sociedad redujo significativamente su capacidad para cubrir los gastos financieros en comparación con el mismo período del año anterior, pasando de 18 veces a 6 veces. Este cambio se explica por el aumento de los gastos financieros, que crecieron de M$ 105.007 en 2023 a M$ 150.797 en 2024, y el incremento de la deuda financiera, que pasó de M$ 268.502 en 2023 a M$ 935.818 en 2024. La principal causa de este aumento es el endeudamiento derivado de las líneas de crédito.
Finalmente, el EBITDA en 2024 cayó a 1.592.772 frente a los 2.484.793 en 2023, lo que equivale a una reducción del 36% que nos indica que la eficiencia operativa disminuyó, debido a mayores gastos administrativos y costos.
Respecto de la posición financiera de la Sociedad se observa una baja en la liquidez corriente desde 1,47 veces al cierre del periodo 2023 a 1,01 vez al cierre del periodo 2024, debido a una disminución del activo corriente.
Índices de resultados
Liquidez
Liquidez corriente 1,01 1,47 Razón ácida 0,08 0,41 Endeudamiento
Razón de endeudamiento 0,29 0,36 Proporción de deuda corriente 0,09 0,72 Proporción de deuda no corriente 0,12 0,28 Cobertura de gastos financieros (veces) 4,52 19,00 Rentabilidad
Rentabilidad del patrimonio % 0,04 0,08 Rentabilidad del activo % 0,03 0,06 Utilidad por acción 3,62 7,17 Rendimiento activos operacionales% 0,03 0,10
Luego de aclaradas las consultas y observaciones planteadas por los representantes de los accionistas de la Sociedad, se somete a su aprobación o rechazo los informes de los auditores externos y la memoria, el balance, el estado y demostraciones financieras presentadas por los administradores de la Sociedad respecto del ejercicio 2024.
Luego de un intercambio de opiniones, los accionistas, representados en la forma antes señalada, aprueban por unanimidad los informes de los auditores externos y la memoria, el balance y el estado de demostraciones financieras presentadas por los administradores de la sociedad respecto de los ejercicios 2024.
2. Distribución de las utilidades del ejercicio, si las hubiere, y reparto de dividendos en su caso.
Se acuerda, con el voto a favor del 100% de las acciones emitidas por la sociedad, no distribuir dividendos por las utilidades percibidas por la sociedad en el año 2024.
3. Ratificación o modificación de la actual composición del Directorio y de los auditores externos.
Respecto a los auditores externos, se acuerda en forma unánime, continuar con la asesoría de los Auditores Auren Consultores S.A. para el ejercicio 2025.
El Presidente ofrece la palabra.
Asimismo, se acuerda unánimemente ratificar la composición del actual Directorio, siendo en consecuencia los siguientes: Lientur Fuentealba Meler; Luis Fuentealba Meler;
Rodrigo González Ormazábal y Roberto de Torres Peña.
4.- Cualquier otra materia de interés social que no sea propia de una junta extraordinaria.
Por último, acuerdan los accionistas, facultar a doña Stefanie Marianne Seemann Rudzajs, cédula de identidad número 16.201.487-0 y asimismo a doña Gloria Andrea Poblete Olave, cédula de identidad número 19.472.414-4 , para que cualquiera de ellas reduzca a escritura pública, en todo o en parte, el acta de la presente Junta de Accionistas, si fuese necesario y al portador de copia autorizada de la misma para requerir las inscripciones, subinscripciones, anotaciones y publicaciones que fuesen procedentes.
Sin más que tratar se levanta la sesión a las 14:00 horas, firmando los representantes de los accionistas a la misma.
LIENTUR FUENTEALBA” MEIER en representación del accionista señor LUIS ALEJANDRO FUENTEALBA MEIER | >
LUIS ALEJANDRO A MEIER en representación de CORPORACION MEIER
S.A.C.,
ROBERTO DE TORRES PEÑA
Link al archivo en CMFChile: https://www.cmfchile.cl/sitio/aplic/serdoc/ver_sgd.php?s567=b5be87f8426b95473ab578cf7f2f8ca5VFdwQmVVNVVRVEJOUkUxNVRsUlpOVTVSUFQwPQ==&secuencia=-1&t=1746055502
