HECHO ESENCIAL
AGUAS ANDINAS S.A.
Inscripción Registro de Valores N” 0346
Santiago, 25 de noviembre de 2020.
Señor Joaquín Cortez Huerta
Presidente
Comisión para el Mercado Financiero
Av. Libertador Bernardo O’Higgins 1449
Presente
De mi consideración:
En virtud de lo establecido en el artículo 9” e inciso segundo del
artículo 10” de la Ley N” 18.045 y en la Norma de Carácter General N* 30 de la Comisión
para el Mercado Financiero, debidamente facultada, por medio de la presente, se
comunica en carácter de información esencial respecto de la Sociedad, sus negocios, sus
valores de oferta pública o de la oferta pública de ellos, lo siguiente:
En sesión ordinaria de Directorio celebrada con esta misma fecha,
se adoptaron por unanimidad los siguientes acuerdos:
(i) Sustituir el tratamiento contable de la clase de activos “terrenos” del rubro
propiedades, plantas y equipos de la Norma Internacional de Contabilidad N”* 16,
desde el método del costo al método de revaluación, de modo que los estados
financieros de la Sociedad reflejen con mayor fiabilidad el valor razonable de la
inversión que ésta posee en esta clase de activos.
La tasación fue realizada por la Empresa Transsa Consultores Inmobiliarios, quienes
son tasadores independientes especializados, con más de 35 años de experiencia a lo
largo de Chile.
Conforme a la modificación acordada por el Directorio de la Sociedad, se producirá
un incremento por revaluación de la clase de activos “terrenos” del rubro
propiedades, plantas y equipos ascendente a $211.945 millones, un superávit en otras
reservas de patrimonio por $155.720 millones y un incremento de impuestos diferidos
de $57.225 millones. Esta revalorización implicará además una pérdida neta en
resultados por $1.000 millones al 30 de septiembre del 2020, que corresponde a una
pérdida por deterioro de valor de $1.370 millones menos impuestos diferidos.
li)
De acuerdo con lo señalado en el numeral 5 del párrafo 2.2, Título 1 de la Sección II
de la Norma de Carácter General N* 30 de esta Comisión, se acompaña a la presente
comunicación un estado de situación financiera preliminar, no auditado, que
incorpora las principales partidas de balance antes y después del cambio indicado, al
30 de septiembre de 2020.
Se informa también que lo anterior ha sido puesto en conocimiento de nuestros
auditores externos, la empresa EY.
La presente información financiera no constituye ni reemplaza de forma alguna la
entrega de los estados financieros correspondientes a la Comisión para el Mercado
Financiero y al mercado, en cuanto a los requisitos de contenido, procedimientos y
plazos de presentación dispuestos por dicha Comisión en la normativa vigente.
Distribuir la suma de $ 64.799.841.044, a cuenta de las utilidades del año 2020, en
calidad de dividendo provisorio. Debido a lo anterior, el dividendo número 70
provisorio de la Compañía, ascenderá a $10,59 por acción y será exigible a partir del
15 de diciembre de 2020.
Saluda atentamente a usted,
Adj.
Y Com
i
Marta Colet Gonzalo
Gerenta General
Aguas Andinas S.A.
Estado de situación financiera preliminar al 30 de septiembre de 2020.
Bolsa de Comercio de Santiago
Bolsa Electrónica de Santiago
Feller Rate Clasificadora de Riesgo
ICR Clasificadora de Riesgo
Banco de BICE
Banco de Chile
Banco de Crédito e Inversiones
Banco de Itaú
Banco Scotiabank
AGUAS ANDINAS S.A.
CONSOLIDADO PRELIMINAR NO AUDITADO
Estados de Situación Financiera Consolidados Intermedios
Al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo 181.733.180 181.733.180
Otros activos financieros 5.219.587 5.219.587
Otros activos no financieros 5.037.282 5.037.282
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 81.029.926 81.029.926
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 22.680 22.680
Inventarios 4.752.789 4.752.789
Activos por impuestos corrientes 456.012 456.012
e cuaccouveno | BSAS 62085
ACTIVOS NO CORRIENTES
Otros activos financieros 7.895.863 7.895.863
Otros activos no financieros 2.539.693 2.539.693
Derechos por cobrar 3.004.892 3.004.892
Activos intangibles distintos de la plusvalía 216.514.923 216.514.923
Plusvalía 33.823.049 33.823.049
Propiedades, plantas y equipos 1.316.183.102 1.528.128.050
Activos por derecho de uso 2.526.874 2.526.874
Activos por impuestos diferidos 32.639.618 1.022.459
Estados de Situación Financiera Consolidados Intermedios
Al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
SIN CON
REVALORIZACIÓN REVALORIZACIÓN
PATRIMONIO Y PASIVOS 30-09-2020 30-09-2020
MS MS
PASIVOS CORRIENTES
Otros pasivos financieros 67.664.433 67.664.433
Pasivos por arrendamientos 1.229.035 1.229.035
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 80.720.524 80.720.524
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 17.643.302 17.643.302
Otras provisiones 152.054 152.054
Pasivos por impuestos 2.256.602 2.256.602
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados 3.388.011 3.388.011
Otros pasivos no financieros 15.908.538 15.908.538
Total de pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos en
grupos de pasivos para su disposición clasificados como 188.962.499 188.962.499
mantenidos para la venta
Zo Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición 157.192.249 157.122.249
clasificados como mantenidos para la venta
PASIVOS CORRIENTES TOTALES 346.084.741 346.084.741
PASIVOS NO CORRIENTES
Otros pasivos financieros 996.936.460 996.936.460
Pasivos por arrendamientos 1.342.170 1.342.170
Otras cuentas por pagar 1.118.735 1.118.735
Otras provisiones 1.400.932 1.400.932
Pasivo por impuestos diferidos 5.745.835 31.353.812
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados 20.812.410 20.812.410
Otros pasivos no financieros 10.149.283 10.149.283
TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES 1.037.505.825 1.063.113.802
TOTAL PASIVOS 1.383.590.566 1.409.198.543
PATRIMONIO
Capital Emitido 155.567.354 155.567.354
Ganancias (perdidas) acumuladas 407.651.985 406.651.596
Primas de emisión 164.064.038 164.064.038
Otras participaciones en el patrimonio (5.965.550) (5.965.550)
Otras reservas – 155.714.882
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 721.317.827 876.032.320
Participaciones no controladoras 44.691.929 44.697.248
PATRIMONIO TOTAL 766.009.756 920.729.568
TOTAL DE PATRIMONIO Y PASIVOS
2.149.600.322
2.329.928.111
Estados de Resultados Integrales por Naturaleza Consolidados Intermedios
Por los ejercicios terminados al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
Gastos por impuestos a las ganancias (24.834.379)
Ganancia (pérdida) procedente de operaciones
discontinuadas
4.346.601
Ingresos de actividades ordinarias 349.052.377 349.052.377
Materias primas y consumibles utilizados (32.757.564) (32.757.564)
Gastos por beneficios a los empleados (40.741.521) (40.741.521)
Gasto por depreciación y amortización (49.717.345) (49.717.345)
Pérdidas por deterioro de valor – (1.370.426)
Otros gastos, por naturaleza (92.732.289) (92.732.289)
Otras ganancias (pérdidas) (1.874.103) (1.874.103)
Ingresos financieros 3.156.786 3.156.786
Costos financieros (21.714.056) (21.714.056)
Ganancias (pérdidas) de cambio en moneda extranjera (1.782.268) (1.782.268)
Resultado por unidades de reajustes (11.864.453) (11.864.453)
(24.464.364)
4.346.601
Ganancia atribuible a
Ganancia (pérdida), atribuible a participaciones no controla 1.673.293 1.673.271
Ganancias por acción
Ganancias por acción básica en operaciones continuadas ($)
Ratios Financieros
Por los ejercicios terminados al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
30-09-2020
Ratios Financieros
SIN REVALORIZACIÓN CON REVALORIZACIÓN
Liquidez
Liquidez corriente 1,54 veces 1,54 veces
Razón ácida 0,53 veces 0,53 veces
Endeudamiento
Endeudamiento total 1,81 veces 1,53 veces
Deuda corriente 0,25 veces 0,25 veces
Deuda no corriente 0,75 veces 0,75 veces
Cobertura gastos financieros anualizado 5,82 veces 5,77 veces
Rentabilidad
Rentabilidad del patrimonio atribuible alos 17,32% 15,43%
propietarios de la controladora anualizado
Rentabilidad activos anualizado 5,83% 5,53%
Utilidad por acción anualizado $19,39 $19,23
Retorno de dividendos (*) 3,30% 3,30%
Liquidez corriente: activo corriente/pasivo corriente.
Razón ácida: efectivo y equivalentes al efectivo / pasivo corriente.
Endeudamiento total: pasivo exigible / patrimonio total.
Deuda corriente: pasivos corrientes / pasivo exigible.
Deuda no corriente: pasivos no corrientes / pasivo exigible.
Cobertura de gastos financieros: resultado antes de impuestos e intereses anualizado / gastos financieros anualizado.
Rentabilidad del patrimonio: resultado del ejercicio anualizado/ total de patrimonio promedio del ejercicio anualizado.
Rentabilidad activos: resultado del ejercicio anualizado/ total de activos promedio del ejercicio anualizado.
Utilidad por acción: resultado del ejercicio anualizado/ número de acciones suscritas y pagadas.
Retorno de dividendos: dividendos pagados por acción anualizado / precio de la acción al cierre.
(*) El precio de la acción a septiembre de 2020 asciende a $220.
Razones de Endeudamiento en Contratos de Bonos — Aguas Andinas S.A.
En base a los Estados Financieros al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
Bonos M, P, Q, S, U, V, W,X, Zy AA
(no auditado)
Pasivos corrientes totales
346.084.741
346.084.741
Pasivos no corrientes totales
Garantías con terceros (*)
Total activos
1.037.505.825
2.149.600.322
1.063.113.802
2.329.928.111
Total pasivos corrientes
-346.084.741
-346.084.741
Total pasivos no corrientes
-1.037.505.825
-1.063.113.802
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes.
(*) Para los efectos de la determinación del índice antes señalado, se incluye dentro del Pasivo Exigible Neto el monto de todos los
avales, fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantías, personales o reales, que el Emisor o sus filiales hubieren
otorgado para caucionar obligaciones de terceros.
Bonos AC, AD y AE
(no auditado)
346.084.741
1.037.505.825
346.084.741
1.063.113.802
Pasivos corrientes totales
Pasivos no corrientes totales
181.733.180
547.619
181.733.180
547.619
Efectivo y equivalente al efectivo
Garantías con terceros (*)
2.149.600.322
-346.084.741
-1.037.505.825
2.329.928.111
-346.084.741
-1.063.113.802
Total activos
Total pasivos corrientes
Total pasivos no corrientes
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes menos la cuenta de “Efectivo y equivalentes
al efectivo” de sus Estados Financieros.
(*) Para los efectos de la determinación del índice antes señalado, se incluye dentro del Pasivo Exigible Neto el monto de todos los
avales, fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantías, personales o reales, que el Emisor o sus filiales hubieren
otorgado para caucionar obligaciones de terceros.
Restricciones por Préstamos Bancarios (Nivel de Endeudamiento) — Aguas Andinas S.A.
En base a los Estados Financieros al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
Banco BCI
(no auditado)
Pasivos corrientes totales
346.084.741
346.084.741
Pasivos no corrientes totales
Garantías con terceros (*)
Total activos
1.037.505.825
547.619
2.149.600.322
1.063.113.802
547.619
2.329.928.111
Total pasivos corrientes
-346.084.741
-346.084.741
Total pasivos no corrientes
-1.037.505.825
-1.063.113.802
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes.
(*) Para los efectos de la determinación del índice antes señalado, se incluye dentro del Pasivo Exigible Neto el monto de todos los
avales, fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantías, personales o reales, que el Emisor o sus filiales hubieren
otorgado para caucionar obligaciones de terceros, con excepción de: (i) las otorgadas por el Emisor o sus Filiales por obligaciones de
otras Sociedades Filiales del Emisor, (ii) aquéllas otorgadas por Sociedades Filiales del Emisor por obligaciones de éste, y (iii) aquellas
otorgadas a instituciones públicas para garantizar el cumplimiento de la legislación sanitaria y la ejecución de obras en espacios
públicos.
Banco de Chile
(no auditado)
346.084.741
1.037.505.825
346.084.741
1.063.113.802
Pasivos corrientes totales
Pasivos no corrientes totales
181.733.180
547.619
181.733.180
547.619
Efectivo y equivalente al efectivo
Garantías con terceros (*)
2.149.600.322
-346.084.741
-1.037.505.825
2.329.928.111
-346.084.741
-1.063.113.802
Total activos
Total pasivos corrientes
Total pasivos no corrientes
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes menos la cuenta de “Efectivo y equivalentes
al efectivo” de sus Estados Financieros.
(*) Para los efectos de la determinación del índice antes señalado, se incluye dentro del Pasivo Exigible Neto el monto de todos los
avales, fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantías, personales o reales, que el Emisor o sus filiales hubieren
otorgado para caucionar obligaciones de terceros, con excepción de: (i) las otorgadas por el Emisor o sus Filiales por obligaciones de
otras Sociedades Filiales del Emisor, (ii) aquéllas otorgadas por Sociedades Filiales del Emisor por obligaciones de éste, y (iii) aquellas
otorgadas a instituciones públicas para garantizar el cumplimiento de la legislación sanitaria y la ejecución de obras en espacios
públicos.
Banco BICE e ITAÚ
(no auditado)
Pasivos corrientes totales 346.084.741 346.084.741
Pasivos no corrientes totales 1.037.505.825 1.063.113.802
Efectivo y equivalente al efectivo 181.733.180 181.733.180
Total activos 2.149.600.322 2.329.928.111
Total pasivos corrientes -346.084.741 -346.084.741
Total pasivos no corrientes -1.037.505.825 -1.063.113.802
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes menos la cuenta de “Efectivo y equivalentes
al efectivo” de sus Estados Financieros.
Restricciones por Préstamos con Banco BCI (Cobertura de Gastos Financieros) — Aguas Andinas S.A.
En base a los Estados Financieros al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
(no auditado)
Ingresos de actividades ordinarias 349.052.377 349.052.377
Materias primas y consumibles utilizados -32.757.564 -32.757.564
Gastos por beneficios a los empleados -40.741.521 -40.741.521
Otros gastos, por naturaleza -92.732.289 -92.732.289
Costos financieros -21.714.056 -21.714.056
Ebitda: resultado de la suma de las partidas de Ingresos de Actividades Ordinarias, Otros Ingresos por Naturaleza, Materias Primas y
Consumibles Utilizados, Gasto por Beneficio a los Empleados y Otros Gastos por Naturaleza.
Cobertura Gastos Financieros: Ebitda sobre Gastos Financieros.
Restricciones por Préstamos con Scotiabank (Nivel de Endeudamiento) — Aguas Cordillera S.A.
En base a los Estados Financieros al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
(no auditado)
Pasivos corrientes totales 61.551.677 61.551.677
Pasivos no corrientes totales 72.789.852 92.520.856
Total activos 336.413.940 409.491.734
Total pasivos corrientes (61.551.677) (61.551.677)
Total pasivos no corrientes (72.789.852) (92.520.856)
Nivel de endeudamiento: razón entre el Pasivo Exigible y el Patrimonio Neto Total.
Pasivo Exigible: suma de las cuentas Total Pasivos Corrientes y Total Pasivos No Corrientes.
(*) Para los efectos de la determinación del índice antes señalado, se incluye dentro del Pasivo Exigible Neto el monto de todos los
avales, fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantías, personales o reales, que el Emisor o sus filiales hubieren
otorgado para caucionar obligaciones de terceros, con excepción de: (i) las otorgadas por el Emisor o sus Filiales por obligaciones de
otras Sociedades Filiales del Emisor, (ii) aquéllas otorgadas por Sociedades Filiales del Emisor por obligaciones de éste, y (iii) aquellas
otorgadas a instituciones públicas para garantizar el cumplimiento de la legislación sanitaria y la ejecución de obras en espacios
públicos.
Cobertura Gasto Financiero con Scotiabank — Aguas Cordillera S.A.
En base a los Estados Financieros al 30 de septiembre de 2020
(Miles de pesos – MS)
(no auditado)
Ingresos de actividades ordinarias 50.266.158 50.266.158
Materias primas y consumibles utilizados -5.408.752 -5.408.752
Gastos por beneficios a los empleados -3.350.388 -3.350.388
Otros gastos, por naturaleza -18.773.386 -18.773.386
Costos financieros -1.494.217 -1.494.217
Ebitda: resultado de la suma de las partidas de Ingresos de Actividades Ordinarias, Otros Ingresos por Naturaleza, Materias Primas y
Consumibles Utilizados, Gasto por Beneficio a los Empleados y Otros Gastos por Naturaleza.
Cobertura Gastos Financieros: Ebitda sobre Gastos Financieros.
Link al archivo en CMFChile: https://www.cmfchile.cl/sitio/aplic/serdoc/ver_sgd.php?s567=4f9c1e2bb9149e878a873694ccb814c8VFdwQmVVMUVSWGhOUkZFMFRYcFplazVSUFQwPQ==&secuencia=-1&t=1682376108
